Pelatihan Withholding Tax Intensive Program

/ Duta Pro Training
Withholding Tax Intensive Program
DESKRIPSI

Pelatihan Withholding Tax Intensive Program – Sistem pemotongan dan pemungutan pajak pihak ketiga atau Withholding Tax (WHT) merupakan urat nadi kepatuhan pajak harian bagi setiap korporasi di Indonesia. Di era Core Tax Administration System yang berbasis pada integrasi data real-time, pengawasan terhadap Pajak Penghasilan (PPh) Potput—seperti PPh Pasal 21, 22, 23, 26, dan 4 ayat (2)—kini dilakukan secara otomatis oleh sistem DJP melalui mekanisme e-Bupot Unifikasi. Kelalaian dalam menentukan objek pajak, kesalahan tarif, atau keterlambatan penerbitan bukti potong dapat langsung memicu sengketa data dan penerbitan SP2DK.

Pelatihan Withholding Tax Intensive Program dirancang sebagai program pengayaan mendalam (deep dive) untuk menguasai aspek legalitas, perhitungan teknis, hingga pelaporan seluruh jenis PPh Pemotongan dan Pemungutan. Melalui pelatihan ini, peserta akan dibekali keahlian taktis dalam mengidentifikasi titik rawan pajak pada setiap transaksi vendor, menyusun klausul kontrak bisnis yang aman fiskal, serta melakukan ekualisasi data guna meminimalkan risiko koreksi saat pemeriksaan pajak.

TUJUAN PELATIHAN
  • Memahami hak, kewajiban, dan tanggung jawab hukum perusahaan sebagai agen pemotong/pemungut pajak (WHT Agent).
  • Mengidentifikasi secara presisi objek dan non-objek PPh Pasal 21, 22, 23, 26, dan PPh Final Pasal 4 ayat (2).
  • Menghitung nilai pemotongan pajak dengan berbagai metode penawaran (Gross, Net, Gross-up) secara akurat.
  • Memahami pemanfaatan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda (P3B/Tax Treaty) untuk meminimalkan beban pajak transaksi internasional (PPh 26).
  • Mengoperasikan aplikasi e-Bupot Unifikasi dan menyusun kertas kerja ekualisasi WHT terhadap laporan keuangan komersial perusahaan.

Siapa yang cocok mengikuti pelathian ini?

  • Accounting Managers, Accounting Supervisors, & Chief Accountants
  • Tax Managers, Tax Specialists, & Tax Officers
  • Financial Controllers, Finance Directors, & CFOs
  • Internal Auditors & Sistem Analis ERP Perusahaan
  • Konsultan Akuntansi dan Perpajakan
MATERI PELATIHAN

 

Hari 1: Desain Infrastruktur Akun & Sinkronisasi Siklus Transaksi
Modul 01: Filosofi Sinkronisasi Akuntansi & Hukum Fiskal di Era Digital

  • Tantangan integrasi data pembukuan komersial dengan portal Core Tax System.
  • Memahami titik kritis perbedaan prinsip akuntansi (SAK) dengan ketentuan undang-undang perpajakan.
  • Dampak otomatisasi pemeriksaan berbasis analitik data terhadap keandalan jurnal akuntansi perusahaan.

Modul 02: Tax-Oriented Chart of Accounts (CoA) Designing

  • Strategi menyusun dan memetakan Daftar Akun komersial agar otomatis memisahkan komponen Deductible dan Non-Deductible Expenses.
  • Pembuatan akun khusus untuk penampung Pajak Dibayar di Muka (Prepaid Tax) dan Utang Pajak (Tax Payable) yang sistematis.
  • Studi Kasus: Mendesain ulang CoA pada sistem ERP (SAP, Oracle, Accurate, Xero, dll) untuk kebutuhan otomasi laporan fiskal.

Modul 03: Sinkronisasi Akuntansi Pendapatan vs Objek PPN & PPh

  • Perbedaan saat pengakuan pendapatan (Revenue Recognition) menurut PSAK 72 vs Saat Terutang PPN dan PPh Badan.
  • Akuntansi atas transaksi uang muka (down payment), retur penjualan, potongan harga, dan komisi agen.
  • Teknik rekonsiliasi akun Penjualan di Buku Besar dengan akumulasi penyerahan pada aplikasi e-Faktur.

Hari 2: Sinkronisasi Beban, Pajak Tangguhan, & Otomatisasi Ekualisasi
Modul 04: Sinkronisasi Jurnal Beban vs Withholding Tax & Natura

  • Jurnal akuntansi pemotongan pihak ketiga (PPh 21, 23, 4 ayat 2) saat pengakuan biaya (accrual) vs saat pembayaran (cash basis).
  • Sinkronisasi akun Biaya Karyawan dengan pengakuan objek Pajak Natura/Kenikmatan terkini.
  • Penanganan jurnal akuntansi atas sanksi denda pajak, bunga, dan biaya penagihan agar tidak mendistorsi laporan komersial.

Modul 05: Masterclass PSAK 46 (Akuntansi Pajak Penghasilan)

  • Mengidentifikasi perbedaan temporer (Beda Waktu) dan perbedaan permanen (Beda Tetap).
  • Teknik menghitung, menjurnal, dan menyajikan Aset Pajak Tangguhan (Deferred Tax Assets) serta Liabilitas Pajak Tangguhan (Deferred Tax Liabilities).
  • Penyusunan catatan atas laporan keuangan (CALK) terkait rekonsiliasi tarif pajak efektif perusahaan.

Modul 06: Aplikasi Kertas Kerja Sinkronisasi & Otomatisasi Ekualisasi

  • Praktik membangun dasbor ekualisasi internal (Internal Equalization Dashboard) menggunakan spreadsheet lanjutan.
  • Teknik mendeteksi dini selisih data sebelum closing laporan keuangan bulanan.
  • Strategi memanfaatkan kertas kerja sinkronisasi sebagai dokumen pertahanan utama (Tax Defense Document) saat menghadapi pemeriksaan digital DJP.

METODE TRAINING

  • Presentation
  • Discussion
  • Case Study
  • Simulation
  • Evaluation (Pre & Post Test)

FASILITAS

  • Lokasi Training di Hotel Bintang 3-5
  • Ruang Pelatihan Full AC, Toilet, Smoking Area dan Musholla
  • Akses Internet Wireless
  • Perlengkapan Visual LCD Proyektor, & Whiteboard
  • Modul / Handout(Hard Copy & Soft Copy)
  • Training Kit (Co-Card, Bolpoin, & Buku Catatan)
  • 1x Makan Siang dan 2x Coffee Break (Snack)
  • Basement Tempat Parkir Motor dan Mobil yang Aman
  • Sertifikat Keikutsertaan Training
  • Merchandise menarik dari Duta Pro Training & Consulting
  • Konsultasi dengan Instruktur/Narasumber setelah Training

Lokasi Training

  • Yogyakarta : Hotel Dafam Malioboro, Ibis Style Malioboro, Forriz Hotel, Neo Malioboro
  • Bandung : Ibis Pasteur Hotel, Gino Feruci Hotel, Verona Palace Hotel
  • Jakarta : Amaris Tendean Hotel, Amaris Kemang Hotel, Neo+ Kebayoran Hotel
  • Surabaya : Hotel Ibis Merah, Yello Hotel Jemursari, Neo Gubeng Hotel, Bidakara Hotel
  • Malang : favehotel Tlogomas Malang, Maxone Hotels at Malang, Hotel Tugu Malang
  • Semarang : Hotel Dafam Semarang, Whiz Hotel Semarang, Aston Semarang Hotel And Convention Center, Hotel Ciputra
  • Solo : favehotel Manahan, Brothers Inn Solo, ASTON Solo Hotel, The Alana Hotel and Convention Center
  • Bali : Hotel Ibis Kuta, Ibis Style Denpasar, Bali Rani Hotel Kuta, Hotel Ibis Kuta
  • Lombok: Hotel Lombok Garden, Grand Senggigi Hotel, favehotel Langko Mataram

Keterangan

  • Biaya diatas jika 1 perusahaan hanya mengirimkan 1 peserta.
  • Jumlah peserta memperngaruhi biaya diatas, jadi jika 1 perusahaan mengirimkan 2 atau lebih peserta maka biayanya dapat dibawah (turun) dari biaya yang tertera diatas.
  • Biaya dan Lokasi diatas hanya untuk Private Training dan Public Training, untuk In House Training penawarannya dapat menghubungi kami dilink berikut (kontak kami).
  • Jumlah peserta, jadwal training dan lokasi training dapat menyesuaikan permintaan.
  • Pemintaan lokasi yang diluar daftar diatas dapat menghubungi kontak Marketing Kami.

Untuk melihat jadwal pelatihan ini kunjungi Jadwal Training Update dan jika ingin mendaftar pelatihan ini, silakan isi form di Formulir Pendaftaran.

“Training mudah dan tidak ribet cuma di DutaPro :)”